CDG 2019 PMC.pdf

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IDENTIFIANT BUDGET 00606
TRES. MARSEILLE MUN. ET METROPOLE AMP

N° de SIRET 21130055306369
N° CODIQUE 013018

Date Edition : 06/03/2020

MARSEILLE - POLE MEDIA

BUDGET ANNEXE

COMPTE DE GESTION
EXERCICE 2019
PRÉSENTÉ À
PAR LE(S) COMPTABLE(S)
AYANT EXERCÉ AU COURS DE LA GESTION
La Chambre régionale des comptes
M Jean-Christophe CAYRE
DU 02/03/2020 AU 06/03/2020

M Pierre-Jean BOUELLAT
DU 01/01/2019 AU 01/03/2020
013018 TRES. MARSEILLE MUN. ET METROPOLE AMP
Population 870018
Nomenclature M14 sup egal 10000h
Voté par Nature avec ref. fonct.
SOMMAIRE
Le Compte de Gestion sur Chiffres
1ERE PARTIE : Situation patrimoniale ......................................... 3
1 Bilan synthétique ............................................ Etat I-1 4
2 Bilan ........................................................ Etat I-2 5
2.1 Bilan Actif
2.2 Bilan Passif
3 Compte de résultat synthétique ............................... Etat I-3 13
4 Compte de résultat ........................................... Etat I-4 14
5 Annexe ....................................................... 18
Etats des opérations pour compte de tiers .................... Etat I-5 19
2EME PARTIE : Exécution budgétaire ........................................... 21
1 Résultats budgétaires de l'exercice .......................... Etat II-1 22
2 Résultats d'exécution ........................................ Etat II-2 23
3 Etat de consommation des crédits ............................. Etat II-3 26
4 Etat de réalisation des opérations ........................... Etat II-4 30
3EME PARTIE : Comptabilité des deniers et valeurs ............................ 35
1 Balance des comptes .......................................... Etat III-1 36
2 Situation des valeurs inactives .............................. Etat III-2 50
4EME PARTIE : Page des signatures ............................................ 51

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N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 013018
NOM DU POSTE COMPTABLE : TRES.
ETABLISSEMENT : MARSEILLE - POLE MEDIA
MARSEILLE MUN. ET METROPOLE AMP
Situation Patrimoniale - Bilan Synthétique
00606 - MARSEILLE - POLE MEDIA
Exercice 2019
(1)
ACTIF NET
Total(En milliers d'Euros)
PASSIF
Total(En milliers d'Euros)
Immobilisations incorporelles (nettes)
Dotations
4/49

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NOM DU POSTE COMPTABLE : TRES.
ETABLISSEMENT : MARSEILLE - POLE MEDIA
MARSEILLE MUN. ET METROPOLE AMP
BILAN (en Euros)
00606 - MARSEILLE - POLE MEDIA
Exercice 2019
Exercice 2019
Exercice 2018
ACTIF
AMORTISSEMENTS
BRUT
NET
NET
ET PROVISIONS
Subventions d'équipement versées
Autres immobilisations incorporelles
Immobilisations incorporelles en cours
Terrains en toute propriété
2 660 298,20
68 530,65
2 591 767,55
2 595 830,28
Constructions en toute propriété
27 142 304,20
16 730 493,92
10 411 810,28
11 445 509,75
Construction sur sol autrui en tte prop
Réseaux installations voirie rés divers
Collections et oeuvres d'art
Autres immobilisations corporelles
44 329,25
23 836,20
20 493,05
26 367,92
ACTIF IMMOBILISE
Immobilisations corporelles en cours
102 691,78
102 691,78
102 691,78
Immo affect à service non personnalisé
Immo en concess afferm à dispo immo aff
Terrains reçus au titre de mise à dispo
Construc reçues au titre mise à dispo
Construction sur sol autrui mise à dispo
Réseaux installations voirie rés divers
Collections et oeuvres d'art
Autres immobilisations corporelles
MONTANT A REPORTER
29 949 623,43
16 822 860,77
13 126 762,66
14 170 399,73
5/49

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NOM DU POSTE COMPTABLE : TRES.
ETABLISSEMENT : MARSEILLE - POLE MEDIA
MARSEILLE MUN. ET METROPOLE AMP
BILAN (en Euros)
00606 - MARSEILLE - POLE MEDIA
Exercice 2019
Exercice 2019
Exercice 2018
ACTIF
AMORTISSEMENTS
BRUT
NET
NET
ET PROVISIONS
Terrains
Production autre que terrains
Autres stocks
Redevables et comptes rattachés
414 965,31
414 965,31
623 664,56
Créanc irrécouv adm par juge des cptes
Créances sur l'Etat et collec publiques
19 804,62
19 804,62
40 613,09
Créances sur BA CCAS et CDE rattachées
5 875 725,65
5 875 725,65
4 431 948,41
Opérations pour le compte de tiers
Autres créances
262 716,34
2 884,06
259 832,28
777 134,58
ACTIF CIRCULANT
Valeurs mobilières de placement
Disponibilités
Avances de trésorerie
Charges constatées d'avance
ACTIF CIRCULANT TOTAL II
6 573 211,92
2 884,06
6 570 327,86
5 873 360,64
7/49

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NOM DU POSTE COMPTABLE : TRES.
ETABLISSEMENT : MARSEILLE - POLE MEDIA
MARSEILLE MUN. ET METROPOLE AMP
Compte de Résultat Synthétique
En milliers d'Euros
00606 - MARSEILLE - POLE MEDIA
Exercice 2019
POSTES
Exercice 2019
Exercice 2018
Impôts et taxes perçus
Dotations et subventions reçues
Produits des services
Autres produits
2 418,47
2 428,84
Transfert de charges
Produits courants non financiers
2 418,47
2 428,84
Traitements, salaires, charges sociales
Achats et charges externes
1 295,67
1 433,12
Participations et interventions
Dotations aux amortissements et provisions
1 121,42
1 129,99
Autres charges
230,56
203,30
Charges courantes non financières
2 647,64
2 766,42
RESULTAT COURANT NON FINANCIER
-229,17
-337,58
Produits courants financiers
Charges courantes financières
RESULTAT COURANT FINANCIER
RESULTAT COURANT
-229,17
-337,58
Produits exceptionnels
501,13
486,83
Charges exceptionnelles
3,23
3,93
RESULTAT EXCEPTIONNEL
497,90
482,89
IMPOTS SUR LES BENEFICES
RESULTAT DE L'EXERCICE
268,73
145,31
13/49

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NOM DU POSTE COMPTABLE : TRES.
ETABLISSEMENT : MARSEILLE - POLE MEDIA
MARSEILLE MUN. ET METROPOLE AMP
COMPTE DE RESULTAT 2019
00606 - MARSEILLE - POLE MEDIA
Exercice 2019
POSTES
Exercice 2019
Exercice 2018
PRODUITS COURANTS NON FINANCIERS
Impôts locaux
Autres impôts et taxes
Produits services, domaine et ventes div
Production stockée
Production immobilisée
Reprise sur amortissements et provisions
24 901,48
Transferts de charges
Autres produits
2 393 568,84
2 428 836,11
Dotations de l'Etat
Subventions et participations
Autres attributions (péréquat, compensa)
TOTAL I
2 418 470,32
2 428 836,11
CHARGES COURANTES NON FINANCIERES
Traitements et salaires
Charges sociales
Achats et charges externes
1 295 665,11
1 433 122,41
Impôts et taxes
205 657,00
203 299,00
Dotations amortissements des immob
1 093 629,99
1 091 994,80
Dot amort sur charges à répartir
14/49

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NOM DU POSTE COMPTABLE : TRES.
ETABLISSEMENT : MARSEILLE - POLE MEDIA
MARSEILLE MUN. ET METROPOLE AMP
COMPTE DE RESULTAT 2019
00606 - MARSEILLE - POLE MEDIA
Exercice 2019
POSTES
Exercice 2019
Exercice 2018
Dotations aux provisions
27 785,54
38 000,00
Autres charges
24 901,48
0,49
Contingents et participations
Subventions
TOTAL II
2 647 639,12
2 766 416,70
A - RESULTAT COURANT NON FINANCIER (I-II)
-229 168,80
-337 580,59
PRODUITS COURANTS FINANCIERS
Valeurs mob et créances de l'actif immo
Autres intérêts et produits assimilés
Gains de change
Produit net sur cessions de VMP
Reprises sur provisions
Transferts de charges
TOTAL III
CHARGES COURANTES FINANCIERES
Intérêts et charges assimilées
Pertes de change
Charges nettes sur cessions de VMP
Dotations aux amort et aux provisions
TOTAL IV
15/49

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NOM DU POSTE COMPTABLE : TRES.
ETABLISSEMENT : MARSEILLE - POLE MEDIA
MARSEILLE MUN. ET METROPOLE AMP
COMPTE DE RESULTAT 2019
00606 - MARSEILLE - POLE MEDIA
Exercice 2019
POSTES
Exercice 2019
Exercice 2018
B - RESULTAT COURANT FINANCIER (III-IV)
A + B - RESULTAT COURANT
-229 168,80
-337 580,59
PRODUITS EXCEPTIONNELS
Produits except op gestion : Subventions
Prod exception gestion : Autres opér
Produits des cessions d'immobilisations
Diff réalis(négatives)repr cpte résultat
Neutralisation des amortissements
Prod exception capital : Autres opér
501 125,32
486 828,26
Reprises sur provisions
Transferts de charges
TOTAL V
501 125,32
486 828,26
CHARGES EXCEPTIONNELLES
Charg except op gestion : subventions
Charg excep op gestion-Autres opérations
3 228,83
3 934,58
Valeur comptable des immo cédées
Diff réalis(positives)transf à investist
Charg excep op capital-Autres opérations
Dotations aux amort et aux provisions
TOTAL VI
3 228,83
3 934,58
16/49

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NOM DU POSTE COMPTABLE : TRES.
ETABLISSEMENT : MARSEILLE - POLE MEDIA
MARSEILLE MUN. ET METROPOLE AMP
Opérations Compte de Tiers
00606 - MARSEILLE - POLE MEDIA
Exercice 2019
Situation des opérations pour le compte de tiers soldées au 31/12/2019
Opérations pour
Balance d'entrée
Balance de sortie
le compte de tiers
Solde débiteur
Solde créditeur
19/49

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NOM DU POSTE COMPTABLE : TRES.
ETABLISSEMENT : MARSEILLE - POLE MEDIA
MARSEILLE MUN. ET METROPOLE AMP
Opérations Compte de Tiers
00606 - MARSEILLE - POLE MEDIA
Exercice 2019
Situation des opérations pour le compte de tiers non soldées au 31/12/2019
Opérations pour
Balance d'entrée
Balance de sortie
le compte de tiers
Solde débiteur
Solde créditeur
20/49

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NOM DU POSTE COMPTABLE : TRES.
ETABLISSEMENT : MARSEILLE - POLE MEDIA
MARSEILLE MUN. ET METROPOLE AMP
Résultats budgétaires de l'exercice
00606 - MARSEILLE - POLE MEDIA
Exercice 2019
SECTION D'INVESTISSEMENT
SECTION DE FONCTIONNEMENT
TOTAL DES SECTIONS
RECETTES
Prévisions budgétaires totales (a)
5 086 625,83
4 240 668,65
9 327 294,48
Titres de recette émis (b)
1 141 732,05
2 924 488,92
4 066 220,97
Réductions de titres (c)
Recettes nettes (d = b - c)
1 141 732,05
2 924 488,92
4 066 220,97
DEPENSES
Autorisations budgétaires totales (e)
1 162 887,02
3 047 472,82
4 210 359,84
Mandats émis (f)
552 411,74
2 655 761,23
3 208 172,97
Annulations de mandats (g)
Depenses nettes (h = f - g)
552 411,74
2 655 761,23
3 208 172,97
RESULTAT DE L'EXERCICE
(d - h) Excédent
589 320,31
268 727,69
858 048,00
(h - d) Déficit
22/49

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NOM DU POSTE COMPTABLE : TRES.
ETABLISSEMENT : MARSEILLE - POLE MEDIA
MARSEILLE MUN. ET METROPOLE AMP
Résultats d'exécution du budget principal et des budgets des services non
personnalisés
00606 - MARSEILLE - POLE MEDIA
Exercice 2019
PART AFFECTEE A
TRANSFERT OU INTEGRATION
RESULTAT A LA CLOTURE DE
RESULTAT DE CLOTURE
L'INVESTISSEMENT :
RESULTAT DE L'EXERCICE 2019
DE RESULTATS PAR OPERATION
L'EXERCICE PRECEDENT : 2018
EXERCICE 2019
D'ORDRE NON BUDGETAIRE
23/49

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NOM DU POSTE COMPTABLE : TRES.
ETABLISSEMENT : MARSEILLE - POLE MEDIA
MARSEILLE MUN. ET METROPOLE AMP
Etat Consommation des Crédits
Section D'INVESTISSEMENT
DEPENSES
00606 - MARSEILLE - POLE MEDIA
Exercice 2019
Budget Primitif
24/49

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ETABLISSEMENT : MARSEILLE - POLE MEDIA
MARSEILLE MUN. ET METROPOLE AMP
Etat Consommation des Crédits
Section D'INVESTISSEMENT
RECETTES
00606 - MARSEILLE - POLE MEDIA
Exercice 2019
Budget Primitif
25/49

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NOM DU POSTE COMPTABLE : TRES.
ETABLISSEMENT : MARSEILLE - POLE MEDIA
MARSEILLE MUN. ET METROPOLE AMP
Etat Consommation des Crédits
Section DE FONCTIONNEMENT
DEPENSES
00606 - MARSEILLE - POLE MEDIA
Exercice 2019
Budget Primitif
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NOM DU POSTE COMPTABLE : TRES.
ETABLISSEMENT : MARSEILLE - POLE MEDIA
MARSEILLE MUN. ET METROPOLE AMP
Etat Consommation des Crédits
Section DE FONCTIONNEMENT
RECETTES
00606 - MARSEILLE - POLE MEDIA
Exercice 2019
Budget Primitif
27/49

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NOM DU POSTE COMPTABLE : TRES.
ETABLISSEMENT : MARSEILLE - POLE MEDIA
MARSEILLE MUN. ET METROPOLE AMP
Etat de réalisation des opérations
Section D'INVESTISSEMENT
DEPENSES
00606 - MARSEILLE - POLE MEDIA
Exercice 2019
N° articles puis
Emission
Annulations
Dépenses nettes
Intitulé
totalisation au chapitre
1
2
3 = 1 - 2
165
Dépôts et cautionnements reçus
800,00
800,00
SOUS-TOTAL CHAPITRE 16 Emprunts et dettes assimilees
800,00
800,00
2132
Immeubles de rapport
49 992,92
49 992,92
SOUS-TOTAL CHAPITRE 21 Immobilisations corporelles
49 992,92
49 992,92
SOUS-TOTAL CHAPITRES REELS VOTES SANS
50 792,92
50 792,92
OPERATIONS
TOTAL DEPENSES REELLES D'INVESTISSEMENT
50 792,92
50 792,92
13911
Subventions d'équipement
13 021,40
13 021,40
transférées au
13912
Subvention équipement transférées
117 710,06
117 710,06
au com
13913
Subvention d'équipement
101 627,09
101 627,09
transférées au c
139151
Subventions d'équipement
116 302,47
116 302,47
transférées au
13917
Subventions d'équipement
128 056,32
128 056,32
transférées au
4962
Provisions pour dépréciation des
24 901,48
24 901,48
comptes
SOUS-TOTAL OPERATION n° 040 Opérations d'ordre de transfert
501 618,82
501 618,82
entre se
TOTAL DEPENSES D'ORDRE D'INVESTISSEMENT
501 618,82
501 618,82
TOTAL GENERAL DES DEPENSES
552 411,74
552 411,74
D'INVESTISSEM
28/49

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NOM DU POSTE COMPTABLE : TRES.
ETABLISSEMENT : MARSEILLE - POLE MEDIA
MARSEILLE MUN. ET METROPOLE AMP
Etat de réalisation des opérations
Section DE FONCTIONNEMENT
DEPENSES
00606 - MARSEILLE - POLE MEDIA
Exercice 2019
N° articles puis
Emission
Annulations
Dépenses nettes
Intitulé
totalisation au chapitre
1
2
3 = 1 - 2
60611
Achats non stockés de fournitures
91 378,87
91 378,87
non st
60612
Achats non stockés de fournitures
249 291,28
249 291,28
non st
60613
Achats non stockés de fournitures
70 685,66
70 685,66
non st
60632
Achats non stockés de fournitures
180,00
180,00
de pet
6135
Services extérieurs - locations
3 051,00
3 051,00
mobilièr
61521
Services extérieurs - entretien
2 332,11
2 332,11
et répar
615228
Autres bâtiments
78 175,95
78 175,95
6156
Services extérieurs - maintenance
117 720,83
117 720,83
6228
Rémunération d'intermédiaires et
132 285,25
132 285,25
honorai
6233
Publicité publications relations
9 530,97
9 530,97
publiqu
6238
Publicité publications relations
15 504,58
15 504,58
publiqu
6262
Frais de télécommunications
3 499,27
3 499,27
6282
Autres services exterieurs -
475 990,93
475 990,93
frais gardi
6283
Autres services extérieurs -
50 931,69
50 931,69
frais de ne
63512
Impôts directs - taxes foncières
205 657,00
205 657,00
SOUS-TOTAL CHAPITRE 011 Charges à caractère général
1 506 215,39
1 506 215,39
6542
Créances éteintes
24 901,48
24 901,48
SOUS-TOTAL CHAPITRE 65 Autres charges de gestion
24 901,48
24 901,48
courante
673
Charges exceptionnelles - titres
3 228,83
3 228,83
annulés
SOUS-TOTAL CHAPITRE 67 Charges exceptionnelles
3 228,83
3 228,83
TOTAL DEPENSES REELLES DE
1 534 345,70
1 534 345,70
FONCTIONNEMENT
6811
Dotations aux Amortissements
1 093 629,99
1 093 629,99
immobilisat
6817
Dotations provisions dépréciation
27 785,54
27 785,54
des ac
SOUS-TOTAL OPERATION n° 042 Opérations d'ordre de transfert
1 121 415,53
1 121 415,53
entre se
30/49

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N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 013018
NOM DU POSTE COMPTABLE : TRES.
ETABLISSEMENT : MARSEILLE - POLE MEDIA
MARSEILLE MUN. ET METROPOLE AMP
Etat de réalisation des opérations
Section DE FONCTIONNEMENT
RECETTES
00606 - MARSEILLE - POLE MEDIA
Exercice 2019
N° articles puis
Emission
Annulations
Recettes nettes
Intitulé
totalisation au chapitre
1
2
3 = 1 - 2
6096
Rabais - remises - ristournes
53,73
53,73
obtenus su
629
Rabais - remises - ristournes
4 839,55
4 839,55
obtenus su
SOUS-TOTAL CHAPITRE 013 Atténuations de charges
4 893,28
4 893,28
752
Autres produits de gestion
1 652 588,04
1 652 588,04
courante - re
7588
Autres produits divers de gestion
740 980,80
740 980,80
couran
SOUS-TOTAL CHAPITRE 75 Autres produits de gestion
2 393 568,84
2 393 568,84
courante
7788
Produits exceptionnels divers
24 407,98
24 407,98
SOUS-TOTAL CHAPITRE 77 Produits exceptionnels
24 407,98
24 407,98
TOTAL RECETTES REELLES DE
2 422 870,10
2 422 870,10
FONCTIONNEMENT
777
Quote-part des subventions
476 717,34
476 717,34
d'investissem
7817
Reprises sur provisions pour
24 901,48
24 901,48
dépréciatio
SOUS-TOTAL OPERATION n° 042 Opérations d'ordre de transfert
501 618,82
501 618,82
entre se
TOTAL RECETTES D'ORDRE DE
501 618,82
501 618,82
FONCTIONNEMENT
TOTAL GENERAL DES RECETTES DE
2 924 488,92
2 924 488,92
FONCTIONNE
32/49

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N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 013018
NOM DU POSTE COMPTABLE : TRES.
ETABLISSEMENT : MARSEILLE - POLE MEDIA
MARSEILLE MUN. ET METROPOLE AMP
Balance Réglementaire des Comptes du Grand Livre
Arrêté à la date du 31/12/2019
00606 - MARSEILLE - POLE MEDIA
Exercice 2019
Opérations
Opérations
Balance d'entrée
Totaux
non-budgétaires
budgétaires
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N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 013018
NOM DU POSTE COMPTABLE : TRES.
ETABLISSEMENT : MARSEILLE - POLE MEDIA
MARSEILLE MUN. ET METROPOLE AMP
Balance des valeurs inactives
Arrêté à la date du 31/12/2019
00606 - MARSEILLE - POLE MEDIA
Exercice 2019
DESIGNATION DES COMPTES
DEBIT
CREDIT
SOLDES
N° Intitulé
Balance d'entrée
Année en cours
TOTAL
Balance d'entrée
Année en cours
TOTAL
Débiteurs
Créditeurs
861
0,00
0,00
Portefeuille
NEANT
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Sous Total compte 861
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
862
0,00
0,00
Correspondant
NEANT
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Sous Total compte 862
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
863
0,00
0,00
Prise en charge titre et valeur
NEANT
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Sous Total compte 863
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
TOTAUX
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
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N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : 013018
NOM DU POSTE COMPTABLE : TRES.
ETABLISSEMENT : MARSEILLE - POLE MEDIA
MARSEILLE MUN. ET METROPOLE AMP
Page des signatures
00606 - MARSEILLE - POLE MEDIA
Exercice 2019
Vu et certifié par le comptable supérieur ou son délégué qui déclare que le présent compte est exact en ses résultats.
Observations :
AMBROSINO Gerald (1000103553-0), Administrateur des Finances Publiques Adjoint
A DRFiP DE PACA ET DES BOUCHES..., le 20/04/2020
Le comptable soussigné affirme véritable, sous les peines de droit, le présent compte.
Le comptable affirme, en outre et sous les mêmes peines, que les recettes et dépenses portées dans ce compte sont, sans exception, toutes celles qui ont été faites pour
le service de MARSEILLE - POLE MEDIA pendant l'année 2019 et qu'il n'en existe aucune autre à sa connaissance.
CAYRE Jean-Christophe (1013588137-0), CSC des Finances Publiques de 1ère catégorie
A MARSEILLE MUN. ET METROPOLE AMP, le 21/04/2020
Vu par l'ordonnateur ou son délégué qui certifie que le présent compte dont le montant des titres à recouvrer et des mandats émis est conforme aux écritures de sa
comptabilité administrative, a été voté le ... par l'organe délibérant.
A , le
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